К самым известным программным продуктам фирмы "ИНЭК" относится программный комплекс ИНЭК-Аналитик. За период с 1993 года наши многочисленные партнеры оценили его достоинства. Популярность данного программного комплекса среди наших клиентов позволила дать имя "Аналитик" всей серии программных продуктов фирмы ИНЭК по анализу и планированию деятельности предприятий.
ИНЭК-Аналитик существенно отличается от программных продуктов аналогичного класса тем, что результатом работы с ним является и комплексный производственно-финансовый анализ состояния предприятия и план его развития, в том числе качественно подготовленные, соответствующие требованиям ведущих российских и международных финансовых организаций представительские документы - бизнес-план, план финансового оздоровления, ТЭО кредита, антикризисная программа, инвестиционный проект, план реструктуризации предприятия и др.
Использование предлагаемой версии программного комплекса ИНЭК-Аналитик позволяет:
1. Проводить детальный комплексный анализ производственно-финансовой деятельности предприятия в динамике за ряд периодов, используя:
Показатели пассивов и активов аналитического баланса (относительные и абсолютные изменения в структуре имущества и источниках его формирования);
Показатели прибылей и убытков (финансовые результаты);
Показатели эффективности, характеризующие рентабельность деятельности предприятия и доходность вложений (рентабельность деятельности и капитала, оборачиваемость активов и элементов оборотного капитала);
Показатели платежеспособности, выявляющие способность предприятия расплатиться с текущими долгами и вероятность его банкротства в ближайшее время (коэффициент покрытия, промежуточный коэффициент покрытия, срочная и абсолютная ликвидность, интервал самофинансирования, коэффициент Бивера, показатель Альтмана и др.);
Показатели финансовой устойчивости, характеризующие степень независимости предприятий от внешних источников финансирования (уровень собственного капитала, соотношение заемного и собственного капитала, коэффициент покрытия внеоборотных активов собственным и долгосрочным заемным капиталом);
Показатели рыночной оценки предприятия, дающие возможность сравнить его рыночную стоимость с балансовой стоимостью;
Сопоставление темпов изменения цен на реализованную продукцию и основные виды материальных ресурсов;
Анализ эффективности производства и реализации каждого вида продукции;
Отслеживание динамики структуры себестоимости и выручки;
Анализ поступления и расходования денежных средств;
Оценка точки безубыточности и запаса финансовой прочности предприятия;
Факторный анализ динамики прибыли;
Анализ эффективности работы административно-управленческого персонала предприятия и динамики производительности труда промышленно-производственного персонала;
Оценка эффективности использования материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов и др.
Дополнительно проводится анализ в соответствии с законодательством: оценка стоимости чистых активов (Приказ Минфина РФ №71), оценка структуры баланса (Постановление Правительства РФ № 498), анализ финансово-экономического состояния хозяйствующих субъектов (Постановление Правительства Москвы № 763), наличие признаков фиктивного или преднамеренного банкротства (Распоряжение ФСФО № 33-р).
Программный комплекс ИНЭК-Аналитик позволяет рассчитать комплексную оценку финансового состояния предприятия и отнести его к одной из четырех групп инвестиционной привлекательности.
Показатели финансового состояния предприятия можно проанализировать за указанный период или в динамике за ряд месяцев, кварталов или лет, а также сравнить их с рекомендуемыми значениями. Анализ проводится не только по исходным значениям показателей, но также по базисным и цепным темпам их роста и прироста. Результаты анализа автоматически пересчитываются в любой вид валюты.
Для удобства работы с программным комплексом предусмотрена возможность конструирования собственных аналитических форм, показатели в которых будут располагаться в определенном Вами порядке.
Баланс и отчет о прибылях и убытках предприятия приводится на русском и английском языках в стандартах GAAP (Generally Accepted Accounting Principles, США) и IAS (International Accouting Standarts), принятых в странах ЕС.
При работе с данным блоком комплекса, Вы имеете возможность использовать все или выбрать любой из трех способов проведения финансово-экономического анализа, а именно:
Автоматический анализ деятельности предприятия. Этот способ анализа представляет собой последовательную смену на экране графиков и текста, поясняющего их. Анализ автоматически подготовленного в текстовом виде подробного Заключения по финансовому состоянию предприятия. Данное Заключение, содержит аналитические таблицы и текст с причинами "болезни" или оценкой эффективности деятельности предприятия. Оно может быть экспортировано в Microsoft Word и при необходимости отредактировано.
Самостоятельный детальный финансово-экономический анализ на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков. Он позволит Вам, используя свой опыт и знания, самим подготовить в Microsoft Word или Microsoft Excel любой Отчет по результатам финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
2. Разработать бизнес-план для предприятия и его структурного подразделения. При этом обращается внимание на:
Планирование в ручном режиме или в индексах (процентах) объемов производства и реализации продукции с учетом остатка товаров на складе;
Расчет затрат предприятия на производство и реализацию продукции с учетом изменения цен на ресурсы, количества произведенной продукции, норм расхода ресурсов;
Расчет потребности в приобретении основных производственных фондов, а также в реализации ненужного оборудования с автоматическим расчетом амортизационных отчислений;
Планирование доходов и расходов по внереализационным операциям;
Привлечение заемных средств с учетом конкретных кредитных или лизинговых соглашений с банком, органом государственной власти, иностранным инвестором и т.п.;
Расчет налоговых платежей с учетом региональной специфики налогового законодательства, выбранной учетной политики предприятия для целей налогообложения;
Управление оборотным капиталом, график погашения кредиторской и дебиторской задолженностей, ввод в действие незавершенных капвложений.
3. Сформировать результирующие таблицы бизнес-плана:
приток и отток денежных средств (Cash Flow) прямым и косвенным методом;
Таблица достижения прибыльности;
Движение готовой продукции на складе;
Прогноз баланса
Прогноз финансовых результатов
Прогноз баланса и финансовых результатов представляется не только в российских формах, но и в стандартах США и стран ЕС с переводом на английский язык.
4. Проанализировать и оценить подготовленный бизнес-план с точки зрения:
Коммерческого риска, реализации подготовленного бизнес-плана;
Эффективности капитальных вложений (чистый дисконтированный доход, - внутренняя норма доходности, срок окупаемости);
Динамики структуры имущества предприятия и источников его формирования;
Финансовой устойчивости, платежеспособности, ликвидности, эффективности планируемой деятельности.
При анализе подготовленного бизнес-плана можно использовать следующие возможности, заложенные в комплекс ИНЭК-Аналитик:
Ознакомление с ошибками, допущенными при разработке бизнес-плана (планируемая реализация продукции превышает имеющиеся запасы на складе, планируемое погашение дебиторской задолженности превышает величину этой задолженности по исходному балансу и т.п.).
Анализ автоматически подготовленных замечаний к бизнес-плану, исправление которых желательно, но не обязательно (не учтены определенные виды налогов, не соблюдается некоторые финансово-экономические соотношения, необоснованно завышена прибыль и т.п.).
Оценка вероятности реализации бизнес-плана на основе автоматически подготовленного заключения по финансово-экономическому состоянию предприятия на момент реализации бизнес-плана.
Детальный самостоятельный анализ подготовленного бизнес-плана на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков.
5. Получить реальную оценку стоимости компании (бизнеса)
Рыночная оценка бизнеса не ограничивается учетом лишь одних затрат, связанных с производством товаров и услуг (т.е. активов предприятия), как это принято при балансовой (book values) или бухгалтерской (accounting) оценке. При оценке бизнеса в программном комплексе «ИНЭК-Аналитик» реализуется подход к определению стоимости с позиций экономической концепции предприятия, принимается во внимание его экономический имидж и обязательно учитываются такие факторы, как время, риск, рыночная конъюктура, уровень и модель конкуренции, экономические особенности оцениваемого предприятия, его макро- и микроэкономическая среда обитания. Такая оценка дает реалистичное представление о том, как предприятие будет работать в будущем.
6. Консолидировать данные структурных подразделений предприятия или его филиалов и провести детальный финансово-экономический анализ объединенного варианта.
7. Провести анализ отклонений факта от плана.
Анализ отклонений от плана проводится по следующим показателям:
производство и реализация каждого вида продукции (количество, цена, остатки на складе);
Трудовые ресурсы (численность, зарплата, фонд заработной платы);
Материальные и топливно-энергетические ресурсы;
Поступление и расход денежных средств;
Технико-экономические показатели;
Активы и пассивы аналитического баланса;
Финансовые результаты (выручка, себестоимость, коммерческие и управленческие расходы, внереализационные операции, прибыль и др.);
Финансовые показатели (оборачиваемость, платежеспособность, ликвидность, финансовая устойчивость, рентабельность капитала и деятельности, комплексная оценка финансового состояния).
8. Провести в табличном и графическом виде анализ отклонения факта от плана (по каждому произведенному и реализованному виду продукции, финансовым и экономическим показателям, денежным потокам и т.п.).
На сегодняшний день существуют два варианта программного комплекса "ИНЭК-Аналитик", предназначенных для анализа, учета планирования и план-фактного контроля деятельности предприятий и организаций:
"ИНЭК-Аналитик" - для автоматизации предприятий, основным видом деятельности которых является производство продукции или оказание услуг.
"ИНЭК-Аналитик" (Т)" - для автоматизации организаций, основным видом деятельности которых является торговля оптовая и розничная.
Действительно, дать объективную и грамотную оценку практически любого бизнеса - задача нелегкая. Но она вполне исполнима - так считают в ООО «Аудитор» (г. Бор Нижегородской области). Несмотря на небольшой штат аудиторов - их всего десять, эта компания успешно обслуживает более 500 клиентов. Достичь таких количественных показателей ей помогло использование современных информационных технологий, в первую очередь программного комплекса «ИНЭК-Аналитик», разработанного специалистами группы ИНЭК.
«Ситуация на рынке такова, что приходится регулярно проводить анализ инвестиционных проектов, направленных на повышение эффективности деятельности предприятий, - объясняет Светлана Башмачникова, директор компании «Аудитор», - поэтому высок спрос на бизнес-планы, содержащие прогноз деятельности той или иной бизнес-единицы. Мы выполняем эту работу, опираясь на широкие функциональные возможности программного комплекса «ИНЭК-Аналитик».
Компания «Аудитор» с 2002 г. использует этот комплекс как инструмент для формирования заключений по финансовому анализу и оценке бизнес-планов предприятий. Например, в Нижегородской области сейчас происходит приватизация муниципальных и федеральных унитарных предприятий. Этот процесс протекает весьма бурно, и, чтобы грамотно сформировать уставный капитал новых структур, аудиторы с помощью «ИНЭК-Аналитик» проводят анализ фактической деятельности приватизируемых предприятий. А для анализа инвестиционных проектов данный комплекс позволяет осуществить прогноз и определить, какие из направлений бизнеса наиболее перспективны и, следовательно, сколько средств целесообразно вложить в каждое из них. Сверх того, «ИНЭК-Аналитик» помогает оперативно и качественно выполнять различные аналитические расчеты.
Светлана Башмачникова считает, что «ИНЭК-Ана-литик» представляет собой универсальный шаблон для оценки предприятий любого масштаба и вида деятельности. «Когда дан инструмент, - полагает она, - далее все уже зависит от искусства и опыта того аналитика, который пользуется программным продуктом».
Программный комплекс «ИНЭК-Аналитик»
«ИНЭК-Аналитик» - инструмент для подробного финансово-экономического анализа состояния предприятия. Ориентирован он на собственников, инвесторов, директоров, аудиторов, экономистов, т. е. на всех тех, кому важно объективно оценить состояние своего бизнеса, понять, насколько эффективно работают вложенные в него средства, увидеть узкие места и принять, если необходимо, обоснованные меры для исправления ситуации.
На входе в систему для целей финансового анализа задаются три группы данных - баланс предприятия, отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств. Это будет, образно говоря, фото предприятия «как есть» на настоящий момент.
Комплекс «ИНЭК-Аналитик» позволяет сделать анализ деятельности предприятия в динамике за несколько периодов. Он поможет выделить из множества показателей ключевые: эффективность деятельности, рискованность бизнеса, финансовую устойчивость, перспективы платежеспособности, качество управления предприятием. Этот инструмент позволит собственнику или экономисту также сформировать собственные методики финансового анализа, описывая алгоритмы расчета используемых в них показателей. Таким образом, владельцы бизнеса смогут учесть специфику деятельности своей компании.
В результате работы комплекса оценивается финансовое состояние предприятия, в зависимости от которого его можно отнести к одной из четырех групп инвестиционной привлекательности:
Высокорентабельные предприятия, имеющие все шансы на успех;
Предприятия с удовлетворительным уровнем доходности;
Предприятия на грани финансовой устойчивости;
Предприятия в глубоком кризисе.
Плюс к тому «ИНЭК-Аналитик» автоматически составит на 10-15 страницах текстовое заключение с анализом причин возникшей ситуации и рекомендациями по выходу из кризиса и повышению эффективности деятельности компании.
Разработчиком и носителем авторских прав программы «ИНЭК-аналитик»
является компания «ИНЭК». Программа отличается от
аналогичных программных продуктов тем, что результатом
работы с ним является и всесторонний финансово-экономический
анализ текущего состояния компании, и качественно
подготовленный бизнес-план. Программа дополнительно
позволяет выполнить весь комплекс работ по планированию
деятельности предприятий.
Программа позволяет подготовить соответствующие российским и
международным стандартам инвестиционный проект, план
финансового оздоровления, ТЭО кредита, программу
реструктуризации компании.
При расчете могут быть приняты во
внимание:
- плановые объемы производства продукции (приобретения
товаров) и реализации продукции, товаров, услуг (стоимость,
количество, цена) по конкретным покупателям, с учетом
остатка продукции и товаров на складе;
- затраты компании на производство и реализацию продукции с
учетом изменения цен на ресурсы, количества произведенной
продукции, норм расхода ресурсов;
- потребности в основных средствах, а также необходимость
реализации ненужного оборудования с автоматическим расчетом
амортизационных отчислений;
- планирование доходов и расходов по внереализационным
операциям;
- потребность в заемных средствах с учетом конкретных
кредитных или лизинговых соглашений с банком, органом
государственной власти, иностранным инвестором и т. д.;
- расчет налоговых платежей с учетом региональной специфики
налогового законодательства;
- необходимость управления оборотным капиталом, график
погашения кредиторской и дебиторской задолженностей по
контрагентам, ввод в действие незавершенных капитальных
вложений.
Планирование деятельности возможно как в ручном режиме, так
и с использованием специально предназначенного для этого
модуля, позволяющего задавать в процентах или индексах темпы
роста или прироста показателей по конкретному виду
продукции, услуг, товаров (стоимость, количество, цена), по
всему объему компании в целом относительно базового или
предыдущего периода.
Программа дает возможность планировать реализацию
конкретного вида продукции (приобретение конкретного вида
ресурса) в любой валюте с автоматическим пересчетом данных в
основную валюту, выбранную при создании варианта.
При разработке бизнес-плана программа автоматически
формирует протокол ошибок, допущенных пользователем, и
предлагает способы их устранения.
В процессе разработки бизнес-плана автоматически формируются
следующие результирующие таблицы:
- финансовые результаты;
- приток и отток денежных средств тремя способами: прямым
методом, косвенным методом и по видам деятельности;
- аналитический прогнозный баланс;
- калькуляция затрат на производство;
- движение продукции, товаров и материальных ресурсов на
складе;
- график привлечения и возврата заемных средств;
- прогноз баланса и финансовых результатов в стандартах США
и стран ЕС (с переводом на английский язык).
Программа позволит проанализировать и оценить подготовленный
бизнес-план с точки зрения:
- коммерческого риска реализации подготовленного
бизнес-плана;
- эффективности капитальных вложений (чистый
дисконтированный доход, внутренняя норма доходности, срок
окупаемости);
- динамики структуры активов компании и источников их
формирования;
- финансовой устойчивости, платежеспособности, ликвидности,
эффективности планируемой деятельности;
- эффективности производства и реализации каждого вида
продукции, товара, услуги.
При анализе подготовленного бизнес-плана можно использовать
следующие возможности:
- оценивать вероятность реализации бизнес-плана на основе
автоматически подготовленного текстового заключения по
финансово-экономическому состоянию компании на момент
реализации бизнес-плана;
- осуществлять детальный анализ подготовленного бизнес-плана
на основе рассчитанных аналитически таблиц и графиков.
Программа позволяет определить, насколько велик запас
прочности компании, то есть определить чувствительность
результатов бизнес-плана к изменениям различных параметров:
- ставки дисконтирования, инфляции;
- изменения стоимости приобретаемых основных средств;
- изменения цен поставщиков на товары и материальные ресурсы
(сырье, топливо, энергия и т. д.);
- росту заработной платы рабочих основного и
вспомогательного производства, управленческого персонала;
- росту постоянных затрат;
- изменения налогового законодательства;
- изменения цен на реализуемые покупателям продукцию и
товары.
Если при оказании помощи компании в качестве инвестора выступает непосредственно государство, выделяя средства из бюджета, невозможно обойтись без оценки бюджетной эффективности использования средств. Оценка базируется на выявлении притоков денежных средств в бюджеты всех уровней и оттоков денежных средств из бюджетов всех уровней, а также на расчете соотношения между этими показателями.
При расчете
бюджетной эффективности определяются:
- планируемые поступления денежных средств в бюджеты разных
уровней (федеральный, региональный, муниципальный) с
разбивкой по конкретным видам налогов;
- безрисковая ставка дохода и чистый дисконтированный доход;
- показатели контроля эффективности деятельности
государственных унитарных предприятий и акционерных обществ
с долей федеральной (региональной, муниципальной)
собственности.
Программа осуществляет выбор ставки дисконтирования, которая учитывает альтернативную эффективность использования капитала инвестора и величину оцениваемых рисков. В случае номинальных денежных потоков при расчете ставки дисконтирования учитываются такие важные составляющие, как номинальная безрисковая ставка, реальная ставка (ожидаемая инвестором ставка дохода, без корректировки на инфляцию) и темп инфляции (инфляционные ожидания).
Основные функции программного комплекса "ИНЭК-Аналитик":
- Всесторонний анализ производственно-финансовой деятельности предприятий и их мониторинг.
- Бюджетирование, план-фактный контроль, анализ отклонений исполнения бюджетов.
- Разработка и анализ бизнес-плана предприятия, плана финансового оздоровления, инвестиционного проекта, ТЭО кредита.
- Коммерческая оценка эффективности инвестиций.
- Оценка стоимости предприятия (бизнеса)
- Консолидация данных предприятий или их структурных подразделений.
- Бюджетная эффективность.
- План-фактный контроль
- Консолидация
- Сравнение и мониторинг
Блок-схема
Версии программы:
- "ИНЭК-Аналитик" - для автоматизации предприятий, основным видом деятельности которых является производство продукции или оказание услуг.
- "ИНЭК-Аналитик" (Т) - для автоматизации организаций, основным видом деятельности которых является оптовая и розничная торговля.
Скачать:
- (761.9 KB)
-
(Демонстрационные версии программ серии "Аналитик" построены по принципу работающей программы. Вы имеете возможность в свободном режиме просматривать результаты анализа текущего состояния предприятий (режим факт), и подготовленных бизнес-планов (режим план) на представленных в демо-версиях примерах предприятий и организаций разных отраслей.
После открытия демо-версии обратите внимание на пункт меню "ПРОЧТИ" в котором содержится подсказка по работе с ней. Данная подсказка в отсутствии "Руководства Пользователя", поставляемого вместе с рабочими версиями программ, поможет Вам лучше разобраться с их возможностями и принять правильное решение.)
Стоимость ПП "ИНЭК-Аналитик ":
| Версии | ||||
| Локальная версия | 65000 | 15000 | 90000 | 15000 |
| 117000 | 18000 | 162000 | 18000 | |
| Дополнительное рабочее место | 11000 | 3500 | 14000 | 3500 |
Стоимость ПП "ИНЭК-Аналитик (Т) ":
| Версии | Приобретение ПП с ограниченным сроком действия * | Продление срока действия ПП ** | Приобретение ПП с неограниченным сроком действия | Приобретение комплекса услуг по сопровождению *** |
| Локальная версия | 65000 | 15000 | 90000 | 15000 |
| Сетевая версия на 1 рабочее место | 117000 | 18000 | 162000 | 18000 |
| Дополнительное рабочее место | 11000 | 3500 | 14000 | 3500 |
* Срок действия ПП один год
** Продление срока действия ПП на следующий год.
*** Срок сопровождения один год (необходимо только приобретающим ПП с неограниченным сроком действия)
Подробное описание:
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик", полностью включая возможности программ " " и " ", дополнительно позволяет выполнить весь комплекс работ по планированию деятельности предприятий :
- Финансово-экономический анализ
- Разработка бизнес-плана
- Анализ бизнес-плана
- Анализ эффективности инвестиций
- Работа с контрагентами
- Оценка стоимости бизнеса
- Анализ чувствительности
- Бюджетная эффективность
- План-фактный контроль
- Консолидация
- Сравнение и мониторинг
Использование предлагаемой версии программного комплекса "ИНЭК-Аналитик" позволяет проводить всесторонний анализ финансово-экономической деятельности предприятия в динамике за ряд периодов:
- Горизонтальный и вертикальный анализ пассивов и активов аналитического баланса
- Показатели прибылей и убытков (финансовые результаты)
- Показатели притока и оттока денежных средств
- Показатели эффективности
- Показатели платежеспособности
- Показатели финансовой устойчивости
- Показатели рыночной оценки предприятия
- Сопоставление темпов изменения цен на продукцию, услуги, товары и основные виды материальных ресурсов и затрат
- Анализ эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара
- Динамика структуры себестоимости, выручки, издержек обращения; движение продукции, ресурсов и товаров на складе
- Анализ структуры себестоимости единицы произведенной продукции
- Анализ затрат на единицу произведенной продукции
- Поступление и расходование денежных средств
- Точка безубыточности и запас финансовой прочности предприятия
- Факторный анализ динамики прибыли
- Эффективность работы административно-управленческого персонала предприятия и динамика производительности труда персонала
- Эффективность использования материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов объем реализации на рубль затрат, выручка и прибыль на одного работника
- Коммерческая маржа и доля оплаты труда в выручке
- Распределение косвенных затрат пропорционально прямым затратам на заработную плату, прямым материальным затратам, всем прямым затратам, выручке от реализации или объемам произведенной продукции
На основе отобранных показателей рассчитывается комплексная оценка финансового состояния предприятия
с отнесением его к одной из четырех групп (первая
-высокорентабельные предприятия, имеющие отличные шансы для дальнейшего развития; вторая
- предприятия с удовлетворительным уровнем доходности, третья
- предприятия, находящиеся на грани финансовой устойчивости, четвертая
- предприятия, находящиеся в глубоком кризисе).
При оценке эффективности деятельности предприятий предусмотрена возможность сравнения достигнутых предприятием финансовых показателей с отраслевыми нормативными (рекомендуемыми) значениями, т.е. проведение постоянного бенчмаркинга. Для осуществления данной цели в программе "ИНЭК-АФСП" заложен расчет среднеотраслевых показателей (рекомендуемых показателей), настроенных для различных видов деятельности.
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет оценить результаты деятельности предприятия по наполнению бюджетов разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный).
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет формировать собственные методики финансового анализа, описывая алгоритмы расчета используемых в них показателей. При создании собственных методик анализа Пользователю предоставляется возможность использовать как исходные, так и аналитические данные: баланс (форма 1), отчет о прибылях и убытках (форма 2), дополнительные данные по балансу и отчету, аналитические баланс и отчет, реформированные балансы, движение денежных средств. При создании собственных методик анализа не надо быть программистом, так как Пользователю предоставляется чрезвычайно доступный механизм выбора формул расчета показателей с возможностью их просмотра прописью и формирования собственных комментариев к созданным показателям.
Баланс и отчет о прибылях и убытках предприятия приводится на русском и английском языках в стандартах GAAP (Generally Accepted Accounting Principles, США) и IAS (International Accounting Standards), принятых в странах ЕС.
При работе с данным блоком программного комплекса имеется возможность:
- Осуществлять детальный финансово-экономический анализ на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков
- Просматривать графический ролик с краткими текстовыми пояснениями
- Изучать автоматически подготовленное 15-16-страничное текстовое Заключение с анализом причин возникшей ситуации и рекомендациями по выходу из кризиса или повышению эффективности деятельности
- Предоставлять руководству предприятия автоматически подготовленное краткое Резюме о финансовом положении предприятия (3 страницы текста и графиков)
Дополнительно проводится анализ в соответствии с законодательством:
ГУП
- Показатели экономической эффективности деятельности ФГУП (Приказ Минэкономразвития и торговли N 320, Минимущества РФ N 208 МНС N БГ-3-21/355-а)
- Финансовые показатели для Отчета руководителя ФГУП (Постановление Правительства РФ N1116. Финансовые показатели для отчета руководителя ФГУП не только рассчитываются в программе, но и автоматически заполняют Отчет, поставляемый вместе с программой
- Финансовые показатели аудиторской проверки ФГУП
Акционерные общества
- Финансовые показатели деятельности эмитента (Постановление ФКЦБ N 03-32/пс)
- Показатели экономической эффективности деятельности акционерных обществ с долей федеральной собственности (Приказ Минэкономразвития и торговли N 320, Минимущества РФ N 208 МНС N БГ-3-21/355-а)
- Оценка стоимости чистых активов для акционерных обществ (Приказ Минфина РФ и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг)Финансово-экономического состояние хозяйствующих субъектов с долей города (Постановление Правительства Москвы N 763)
Финансовое оздоровление
- Правила проведения арбитражным управляющим финансового анализа (Постановление Правительства РФ N 367 от 25 июня 2003 года)
- Наличие признаков фиктивного, преднамеренного банкротства (Постановление Правительства РФ от 27 декабря 2004 года N 855 "Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства)
- Финансовое состояние сельскохозяйственных производителей (Постановление Правительства РФ от 30 января 2003 года N 52)
- Группа финансовой устойчивости должника (Постановление Правительства РФ от 30 января 2003 года N 52)
- Финансовый анализ и контроль предприятий, имеющих стратегическое значение для национальной безопасности государства или социально-экономическую значимость (Приказ Минэкономразвития и торговли N 211, ФСФО N 295)
- Анализ и экспертиза финансового состояния организаций (Приказ ФСФО России N 16)
Кредитные организации
- Анализ финансового состояния приобретателей акций (долей) кредитных организаций (Положение ЦБР N 218-П)
Разработка бизнес-плана
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет подготовить, соответствующие российским и международным стандартам инвестиционный проект, план финансового оздоровления, ТЭО кредита, программу реструктуризации предприятия и т.п, обращая внимание на:
- Планирование объемов производства продукции (приобретения товаров) и реализации продукции, товаров, услуг (стоимость, количество, цена) по конкретным Покупателям, с учетом остатка продукции и товаров на складе
- Расчет затрат предприятия на производство и реализацию продукции с учетом изменения цен на ресурсы, количества произведенной продукции, норм расхода ресурсов
- Расчет потребности в приобретении основных средств у конкретных Поставщиков, а также в реализации ненужного оборудования с автоматическим расчетом амортизационных отчислений;
- Планирование доходов и расходов по внереализационным операциям
- Привлечение заемных средств с учетом конкретных кредитных или лизинговых соглашений с банком, органом государственной власти, иностранным инвестором и т.п.
- Расчет налоговых платежей с учетом региональной специфики налогового законодательства
- Управление оборотным капиталом, график погашения кредиторской и дебиторской задолженностей по контрагентам, ввод в действие незавершенных капвложений
В данном блоке программного комплекса предусмотрена возможность планировать объемы реализации продукции (товаров, услуг) конкретным покупателям
, а приобретение материальных ресурсов (товаров) и основных средств у конкретных поставщиков
, в том числе с учетом акцизных и таможенных экспортно-импортных платежей.
Планирование деятельности возможно, как в ручном режиме, так и с использованием специального предназначенного для этого модуля, позволяющего задавать в процентах или индексах темпы роста или прироста показателей по конкретному виду продукции, услуг, товара (стоимость, количество, цена), по всему объему предприятия в целом, относительно базового или предыдущего периода.
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" дает возможность планировать реализацию конкретного вида продукции (приобретение конкретного вида ресурса) в любой валюте с автоматическим пересчетом данных в основную валюту, выбранную при создании варианта.
При разработке бизнес плана программный комплекс автоматически формирует протокол ошибок, допущенных пользователем, и предлагает способы их устранения.
В процессе разработки бизнес-плана автоматически формируются следующие результирующие таблицы:
- Финансовые результаты
- Приток и отток денежных средств (Cash Flow) тремя способами: прямым методом, косвенным методом и по видам деятельности
- Аналитический прогнозный баланс
- Калькуляция затрат на производство
- Движение продукции, товаров и материальных ресурсов на складеГрафик привлечения и возврата заемных средств
- Прогноз баланса и финансовых результатов в стандартах США и стран ЕС (с переводом на английский язык)
Анализ бизнес-плана
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволит Вам проанализировать и оценить подготовленный бизнес-план с точки зрения:
- Коммерческого риска реализации подготовленного бизнес-плана
- Эффективности капитальных вложений (чистый дисконтированный доход, внутренняя норма доходности, срок окупаемости)
- Динамики структуры имущества предприятия и источников его формирования
- Структуры себестоимости единицы произведенной продукцииАнализа затрат на единицу произведенной продукции
- Финансовой устойчивости, платежеспособности, ликвидности, эффективности планируемой деятельности
- Эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара, услуги
При анализе подготовленного бизнес-плана можно использовать следующие возможности, заложенные в комплекс "ИНЭК-Аналитик":
- Оценивать вероятность реализации бизнес-плана на основе автоматически подготовленного текстового заключения по финансово-экономическому состоянию предприятия на момент реализации бизнес-плана
- Осуществлять детальный анализ подготовленного бизнес-плана на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков
Анализ эффективности инвестиций
Анализ проводится в соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов (Вторая редакция, утв. Минэкономики РФ, Минфином РФ и Госстроем РФ от 21 июня 1999 г. - ВК 477). Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" осуществляет моделирование денежных потоков, включающих все связанные с осуществлением проекта денежные поступления и расходы за расчетный период с учетом возможности использования различных валют. Его применение повышает степень экономической обоснованности принимаемых решений о целесообразности реализации проектов, при этом данный программный комплекс позволяет:
- Проводить анализ коммерческой эффективности инвестиционного проекта в целом и для предприятия
- Осуществлять расчеты эффективности инвестиций для новых и действующих предприятий. Для действующих хозяйствующих субъектов расчет производится по предприятию в целом методом сопоставления вариантов развития "с проектом" и "без проекта". При этом формирование варианта "с проектом" производится путем внесения соответствующих корректировок в показатели варианта "без проекта"Определять эффективность инвестиций с точки зрения бюджетов различных уровней, что особенно важно для принятия решений о государственной поддержке проектов
- Производить оценку финансовой реализуемости инвестиционных проектов
- Разрабатывать различные варианты схемы финансирования инвестиций с учетом возможности привлечения требуемых для реализации проекта ресурсов из различных источников (акционерный капитал, средства предприятия, кредиты и займы, бюджетные ссуды, бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование).
Данный блок программного комплекса предназначен для предприятий и организаций всех форм собственности, участвующих в разработке, экспертизе и реализации инвестиционных проектов. Использование этого функционального блока позволяет производить расчеты общепринятых в российской и международной практике инвестиционного анализа показателей эффективности проекта:
- Чистого дисконтированного дохода
- Внутренней нормы доходности
- Индекса доходности инвестиций
- Простого срока окупаемости
- Срока окупаемости инвестиций с учетом дисконтирования
Использование ПК "Аналитик" дает возможность проведения инвестиционного анализа с учетом влияния неравномерности и неоднородности инфляции методом дефлирования денежных потоков.
Работа с контрагентами
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет не только планировать объемы реализации продукции (товаров, услуг) конкретным покупателям, а приобретение материальных ресурсов (товаров) и основных средств у конкретных поставщиков, но проанализировать планируемую работу с Контрагентами предприятия, а именно:
- План реализации продукции (товаров) по покупателям
- График погашения покупателями дебиторской задолженности
- План приобретения материальных ресурсов (товаров) у поставщиков
- План приобретения основных средств у поставщиков
- График погашения поставщикам кредиторской задолженности
Оценка стоимости бизнеса
Несомненным достоинством программного комплекса "ИНЭК-Аналитик" является заложенная в него возможность получить реальную оценку стоимости компании (бизнеса). При проведении оценки стоимости компании используется метод дисконтированных денежных потоков. Программный комплекс позволяет:
- Определить длительность прогнозного периода, ориентируясь на темпы роста денежного потока предприятия
- Выбрать способ расчета индивидуальной ставки дисконта: модель оценки капитальных активов, метод кумулятивного построения
- Выбрать способ расчета стоимости в постпрогнозный период (остаточной стоимости): расчет по стоимости чистых активов, расчет ликвидационной стоимости, расчет по модели Гордона
- Внести итоговые поправки: учесть нефункционирующие активы, скидки в зависимости от размера и ликвидности приобретаемого пакета акций
- По результатам расчетов формируется стоимость: контрольного ликвидного пакета акций, неконтрольного ликвидного пакета акций и неконтрольного неликвидного пакета акций.
Анализ чувствительности
В данном разделе программного комплекса определяется чувствительность бизнес-плана к колебаниям конъюнктуры рынка и изменениям макроэкономических условий деятельности.
ПК "ИНЭК-Аналитик" позволяет определить насколько велик запас прочности предприятия, т.е. определить чувствительность бизнес-плана предприятия к изменениям различных параметров:
- Ставки дисконтирования, инфляции
- Изменения стоимости приобретаемых основных средств
- Изменения цен поставщиков на товары и материальные ресурсы (сырье, топливо, энергия и т.д)
- Роста заработной платы рабочих основного и вспомогательного производства, управленческого персонала
- Роста постоянных затрат предприятия
- Изменения налогового законодательства
- Изменения цен на реализуемые покупателям продукцию и товары
Бюджетная эффективность
Если при оказании помощи предприятию в качестве инвестора выступает непосредственно государство, выделяя средства бюджета невозможно обойтись без оценки бюджетной эффективности использования средств. Оценка базируется на выявлении притоков денежных средств в бюджеты всех уровней и оттоков денежных средств из бюджетов всех уровней, а также расчете соотношения между этими показателями. Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" осуществляет выбор ставки дисконтирования, которая учитывает альтернативную эффективность использования капитала инвестора и величину оцениваемых рисков. В случае номинальных денежных потоков при расчете ставки дисконтирования необходимо учитываются такие важные составляющие, как номинальная безрисковая ставка, реальная ставка (ожидаемая инвестором ставка дохода, без корректировки на инфляцию) и темп инфляции (инфляционные ожидания).
При расчете бюджетной эффективности определяются:
- Планируемые поступления денежных средств в бюджеты разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный) с разбивкой по конкретным видам налоговБезрисковая ставка дохода и чистый дисконтированный доход
- Показатели контроля эффективности деятельности ГУП и акционерных обществ с долей федеральной (региональной, муниципальной) собственности
План-фактный контроль
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет проводить анализ отклонения плана от факта.
Анализ отклонений факта от плана проводится в табличном и графическом виде по следующим показателям:
- Производство и реализация каждого вида продукции, закупка и реализация каждого вида товаров (количество, цена, остатки на складе)
- Трудовые ресурсы (численность, зарплата, фонд заработной платы);
- Конкретные виды материальных и топливно-энергетических ресурсов
- Поступление и расход денежных средств
- Технико-экономические показатели
- Финансовые результаты (выручка, себестоимость, издержки обращения, коммерческие и управленческие расходы, внереализационные операции, прибыль и др.)
- Финансовые показатели (оборачиваемость, платежеспособность, ликвидность, финансовая устойчивость, рентабельность капитала и деятельности, комплексная оценка финансового состояния)
- Часть прибыли, перечисленная ГУП в федеральный, региональный или муниципальный бюджет
Консолидация
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" осуществляет консолидацию данных структурных подразделений предприятия и его филиалов как по факту, так и по планам. По консолидированным фактическим данным (бухгалтерская отчетность, структура выручки и затрат) проводится детальный финансово-экономический анализ объединенного варианта по показателям и методикам, изложенным в разделе - Финансово-экономический анализ
По плановым данным осуществляется анализ и оценка бизнес-планов по следующим показателям и формам: денежные потоки, финансовые показатели, прогнозный баланс, финансово-экономический анализ, оценка эффективности вложений, бюджетная эффективность.
Сравнение и мониторинг
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет сравнить в табличном и графическом виде результаты работы подразделений или филиалов предприятия:
- Сравнение любого количество предприятий (подразделений) по их текущему финансово-экономическому состоянию:
- Приток и отток денежных средств, остаток денежных средствФинансовые результаты
- Активы и пассивы аналитического баланса
- Показатели ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, эффективности деятельности
- Точка безубыточности и запас финансовой прочности
- Показатели бюджетной эффективности
- Показатели аналитических форм регламентируемого анализа
- Строки форм бухгалтерской отчетности (баланс форма N 1 и Отчет о прибылях и убытках форма N 2)
Сравнение любого количества предприятий (подразделений) по плановым формам и показателям:
- Движение денежных средств
- Финансовые результаты
- Активы и пассивы аналитического баланса
- Ликвидность, платежеспособность, финансовая устойчивость, эффективность деятельности точка безубыточности и запас финансовой прочности
- Бюджетная эффективность
- Коммерческий риск
- Эффективность деятельности ГУП и АО с долей государственной собственности
Мониторинг (сортировка) предприятий (подразделений) по комплексной оценке финансового состояния
с распределением на группы инвестиционной привлекательности.
- Мониторинг (сортировка) предприятий по классу их кредитоспособности
.
- Мониторинг базы данных, а именно аудит информации о наличии в базе данных сведений по предприятиям (данные для анализа, сведения о руководстве, главном бухгалтере, справочники, адрес и т.п.).
В режимах сравнения и мониторинга заложен удобный механизм отбора предприятий по: видам деятельности, наименованию, датам, ОКПО, ИНН, отрасли, ОКФС и ОКОПФ. Кроме того, в данных режимах существует возможность ранжировать предприятия по убыванию (возрастанию) показателей.
Программный комплекс "Бизнес-аналитик ", включая полностью возможности программы "Финансовый аналитик" по финансовому анализу, дополнительно позволяет провести экономический анализ и выполнить весь комплекс работ по планированию деятельности предприятий (бизнес-план , план внешнего управления, оценка экономической эффективности инвестиционных проектов, ТЭО кредита ).
Финансово-экономический анализ
Использование программного комплекса "Бизнес-аналитик" позволяет проводить всесторонний анализ финансово-экономической деятельности предприятия в динамике за ряд периодов:
- Горизонтальный и вертикальный анализ пассивов и активов аналитического баланса
- Показатели прибылей и убытков (финансовые результаты)
- Показатели притока и оттока денежных средств
- Показатели эффективности
- Показатели платежеспособности
- Показатели финансовой устойчивости
- Сопоставление темпов изменения цен на продукцию, услуги, товары и основные виды материальных ресурсов и затрат
- Анализ эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара (экономический анализ)
- Динамика структуры себестоимости, выручки, издержек обращения; движение продукции, ресурсов и товаров на складе
- Анализ структуры себестоимости единицы произведенной продукции
- Анализ затрат на единицу произведенной продукции
- Поступление и расходование денежных средств
- предприятия
- Факторный анализ динамики прибыли
- Эффективность работы административно-управленческого персонала предприятия и динамика производительности труда персонала
- Эффективность использования материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов
- Объем реализации на рубль затрат, выручка и прибыль на одного работника
- Коммерческая маржа и доля оплаты труда в выручке
- Распределение косвенных затрат пропорционально прямым затратам на заработную плату, прямым материальным затратам, всем прямым затратам, выручке от реализации или объемам произведенной продукции
На основе отобранных показателей рассчитывается комплексная оценка финансового состояния предприятия с отнесением его к одной из четырех групп (первая -высокорентабельные предприятия, имеющие отличные шансы для дальнейшего развития; вторая - предприятия с удовлетворительным уровнем доходности, третья - предприятия, находящиеся на грани финансовой устойчивости, четвертая - предприятия, находящиеся в глубоком кризисе).
При оценке эффективности деятельности предприятий предусмотрена возможность сравнения достигнутых предприятием финансовых показателей с отраслевыми нормативными (рекомендуемыми) значениями, т.е. проведение постоянного бенчмаркинга. Для осуществления данной цели в программе "Бизнес-аналитик " для различных видов деятельности настроены рекомендуемые значения показателей.
Программный комплекс "Бизнес-аналитик" позволяет оценить результаты деятельности предприятия по наполнению бюджетов разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный).
Программный комплекс "Бизнес-аналитик " позволяет формировать собственные методики финансового анализа , описывая алгоритмы расчета используемых в них показателей. При создании собственных методик анализа Пользователю предоставляется возможность использовать как исходные, так и аналитические данные: баланс (форма 1), отчет о финансовых результатах (форма 2), дополнительные данные по балансу и отчету, аналитические баланс и отчет, реформированные балансы, движение денежных средств. При создании собственных методик анализа не надо быть программистом, так как Пользователю предоставляется чрезвычайно доступный механизм выбора формул расчета показателей с возможностью их просмотра прописью и формирования собственных комментариев к созданным показателям.
В программе рассчитывается показатель EVA , который используется как критерий оценки эффективности управленческий решений.
При работе с данным блоком программного комплекса имеется возможность:
- осуществлять детальный финансово-экономический анализ на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков (Методика ИНЭК);
- разрабатывать собственные методики финансово-экономического анализа на основе любых исходных данных;
- изучать автоматически подготовленное 15-16-страничное текстовое Заключение с анализом причин возникшей ситуации и рекомендациями по повышению эффективности деятельности (методика ИНЭК);
- настроить, а затем использовать любое количество автоматически формируемых собственных текстовых отчетов о финансово-экономическом состоянии организации;
- предоставлять руководству предприятия автоматически подготовленное краткое Резюме о финансовом положении предприятия (3 страницы текста и графиков - методика ИНЭК).
- Показатели экономической эффективности деятельности ФГУП (Приказ Минэкономразвития и торговли N 320, Минимущества РФ N 208 МНС N БГ-3-21/355-а)
- Финансовые показатели для Отчета руководителя ФГУП (Постановление Правительства РФ N1116. Финансовые показатели для отчета руководителя ФГУП не только рассчитываются в программе, но и автоматически заполняют Отчет, поставляемый вместе с программой
- Финансовые показатели аудиторской проверки ФГУП
- Акционерные общества
- финансовые показатели деятельности эмитента (Приказ ФСФР № 11-46/пз-н)
- показатели экономической эффективности деятельности акционерных обществ с долей федеральной собственности (Приказ Минэкономразвития и торговли № 320, Минимущества РФ № 208 МНС № БГ-3-21/355-а);
- определение стоимости чистых активов (Приказ Минфина РФ N 84н).
- Финансовое оздоровление
- Правила проведения арбитражным управляющим финансового анализа (Постановление Правительства РФ N 367 от 25 июня 2003 года)
- Наличие признаков фиктивного, преднамеренного банкротства (Постановление Правительства РФ от 27 декабря 2004 года N 855 "Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства")
- Финансовое состояние сельскохозяйственных производителей (Постановление Правительства РФ от 30 января 2003 года N 52)
- Группа финансовой устойчивости должника (Постановление Правительства РФ от 30 января 2003 года N 52)
- Финансовый анализ и контроль предприятий, имеющих стратегическое значение для национальной безопасности государства или социально-экономическую значимость (Приказ Минэкономразвития и торговли N 211, ФСФО N 295)
- Анализ и экспертиза финансового состояния организаций (Приказ ФСФО России N 16)
- Оценка структуры баланса (Распоряжение ФУДН от 12 августа 1994 г. N 31-р, в редакции N 56-р)
- Кредитные организации
- Показатели оценки удовлетворительности финансового положения юридических лиц (Положение Банка России N 415-П).
Разработка бизнес-плана
Программный комплекс "Бизнес-аналитик" позволяет подготовить соответствующие российским и международным стандартам инвестиционный проект, план финансового оздоровления, ТЭО кредита, программу реструктуризации предприятия и т.п, обращая внимание на:
- Планирование объемов производства и реализации продукции (стоимость, количество, цена), с учетом остатка продукции и товаров на складе
- Расчет затрат предприятия на производство и реализацию продукции с учетом изменения цен на ресурсы, количества произведенной продукции, норм расхода ресурсов
- Потребность в приобретении основных средств, а также в реализации ненужного оборудования с автоматическим расчетом амортизационных отчислений;
- Планирование доходов и расходов по внереализационным операциям
- Привлечение заемных средств с учетом конкретных кредитных или лизинговых соглашений с банком, органом государственной власти, иностранным инвестором и т.п.
- Расчет налоговых платежей с учетом региональной специфики налогового законодательства
- Управление оборотным капиталом, график погашения кредиторской и дебиторской задолженностей по контрагентам, ввод в действие незавершенных капвложений
Планирование деятельности возможно как в ручном режиме, так и с использованием специального предназначенного для этого модуля, позволяющего задавать в процентах или индексах темпы роста или прироста показателей по конкретному виду продукции, услуг, товара (стоимость, количество, цена), по всему объему предприятия в целом, относительно базового или предыдущего периода.
Программный комплекс "Бизнес-аналитик" дает возможность планировать реализацию конкретного вида продукции (приобретение конкретного вида ресурса) в любой валюте с автоматическим пересчетом данных в основную валюту, выбранную при создании варианта.
При разработке бизнес-плана программный комплекс автоматически формирует протокол ошибок, допущенных пользователем, и предлагает способы их устранения.
В процессе разработки бизнес-плана автоматически формируются следующие результирующие таблицы :
- Финансовые результаты
- Приток и отток денежных средств (Cash Flow) тремя способами: прямым методом, косвенным методом и по видам деятельности
- Аналитический прогнозный баланс
- Калькуляция затрат на производство
- Движение продукции, товаров и материальных ресурсов на складе
- График привлечения и возврата заемных средств
- Лизинговые соглашения
Анализ бизнес-плана
Программный комплекс "Бизнес-аналитик" позволит Вам проанализировать и оценить подготовленный бизнес-план с точки зрения:
- Коммерческого риска реализации подготовленного бизнес-плана
- Эффективности капитальных вложений (чистый дисконтированный доход, внутренняя норма доходности, индекс доходности, срок окупаемости, дисконтированный срок окупаемости)
- Динамики структуры имущества предприятия и источников его формирования
- Структуры себестоимости единицы произведенной продукции
- Анализа затрат на единицу произведенной продукции
- Финансовой устойчивости, платежеспособности, ликвидности, эффективности планируемой деятельности
- Эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара, услуги
- Оценивать вероятность реализации бизнес-плана на основе автоматически подготовленного текстового заключения по финансовому состоянию предприятия на момент реализации бизнес-плана
- Осуществлять детальный анализ подготовленного бизнес-плана на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков
Анализ эффективности инвестиций
Анализ проводится в соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов
(Вторая редакция, утв. Минэкономики РФ, Минфином РФ и Госстроем РФ от 21 июня 1999 г. - ВК 477). Программный комплекс "Бизнес-аналитик
" осуществляет моделирование денежных потоков, включающих все связанные с осуществлением проекта денежные поступления и расходы за расчетный период с учетом возможности использования различных валют. Его применение повышает степень экономической обоснованности принимаемых решений о целесообразности реализации проектов, при этом данный программный комплекс позволяет:
- Проводить анализ коммерческой эффективности инвестиционного проекта в целом и для предприятия
- Осуществлять расчеты эффективности инвестиций для новых и действующих предприятий. Для действующих хозяйствующих субъектов расчет производится по предприятию в целом методом сопоставления вариантов развития "с проектом" и "без проекта". При этом формирование варианта "с проектом" производится путем внесения соответствующих корректировок в показатели варианта "без проекта"
- Определять эффективность инвестиций с точки зрения бюджетов различных уровней, что особенно важно для принятия решений о государственной поддержке проектов
- Производить оценку финансовой реализуемости инвестиционных проектов
- Разрабатывать различные варианты схемы финансирования инвестиций с учетом возможности привлечения требуемых для реализации проекта ресурсов из различных источников (акционерный капитал, средства предприятия, кредиты и займы, бюджетные ссуды, бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование). Данный блок программного комплекса предназначен для предприятий и организаций всех форм собственности, участвующих в разработке, экспертизе и реализации инвестиционных проектов. Использование этого функционального блока позволяет производить расчеты общепринятых в российской и международной практике инвестиционного анализа показателей эффективности проекта:
- Чистого дисконтированного дохода
- Внутренней нормы доходности
- Индекса доходности инвестиций
- Простого срока окупаемости
- Срока окупаемости инвестиций с учетом дисконтирования
Использование ПК "Бизнес-аналитик " дает возможность проведения инвестиционного анализа с учетом влияния неравномерности и неоднородности инфляции методом дефлирования денежных потоков.
По результатам расчетов формируется текстовое аналитическое инвестиционное заключение .
Работа с контрагентами
Программный комплекс "Бизнес-аналитик" позволяет не только планировать объемы реализации продукции (товаров, услуг) конкретным покупателям, а приобретение материальных ресурсов (товаров) и основных средств у конкретных поставщиков, но и проанализировать планируемую работу с Контрагентами предприятия, а именно:
- План реализации продукции (товаров) по покупателям
- График погашения покупателями дебиторской задолженности
- План приобретения материальных ресурсов (товаров) у поставщиков
- План приобретения основных средств у поставщиков
- График погашения поставщикам кредиторской задолженности
- График поступления денежных средств от Покупателей;
- График выплат денежных средств Поставщикам;
- План денежных потоков по Контрагентам.
Оценка стоимости бизнеса
Несомненным достоинством программного комплекса "Бизнес-аналитик" является заложенная в него возможность получить реальную оценку стоимости компании (бизнеса). При проведении оценки стоимости компании используется метод дисконтированных денежных потоков. Программный комплекс позволяет:
- Определить длительность прогнозного периода, ориентируясь на темпы роста денежного потока предприятия
- Выбрать способ расчета индивидуальной ставки дисконта: модель оценки капитальных активов, метод кумулятивного построения
- Выбрать способ расчета стоимости в постпрогнозный период (остаточной стоимости): расчет по стоимости чистых активов, расчет ликвидационной стоимости, расчет по модели Гордона
- Внести итоговые поправки: учесть нефункционирующие активы, скидки в зависимости от размера и ликвидности приобретаемого пакета акций
По результатам расчетов формируется стоимость: контрольного ликвидного пакета акций, неконтрольного ликвидного пакета акций и неконтрольного неликвидного пакета акций.
Анализ чувствительности
В данном разделе программного комплекса определяется чувствительность бизнес-плана к колебаниям конъюнктуры рынка и изменениям макроэкономических условий деятельности.
ПК "Бизнес-аналитик" позволяет определить, насколько велик запас прочности предприятия, т.е. определить чувствительность бизнес-плана предприятия к изменениям различных параметров:
- Ставки дисконтирования, инфляции
- Изменения стоимости приобретаемых основных средств
- Изменения цен поставщиков на товары и материальные ресурсы (сырье, топливо, энергия и т.д)
- Роста заработной платы рабочих основного и вспомогательного производства, управленческого персонала
- Роста постоянных затрат предприятия
- Изменения налогового законодательства
- Изменения цен на реализуемые покупателям продукцию и товары
Бюджетная эффективность
Если при оказании помощи предприятию в качестве инвестора выступает непосредственно государство, выделяя средства бюджета, необходимо проводить расчет бюджетной эффективности использования средств. Бюджетная эффективность определяется на основе притоков денежных средств в бюджеты всех уровней и оттоков денежных средств из бюджетов всех уровней и включает расчет соотношения между этими показателями. Программный комплекс "Бизнес-аналитик" осуществляет выбор ставки дисконтирования, которая учитывает альтернативную эффективность использования капитала инвестора и величину оцениваемых рисков. В случае номинальных денежных потоков при расчете ставки дисконтирования необходимо учитывать такие важные составляющие, как номинальная безрисковая ставка, реальная ставка (ожидаемая инвестором ставка дохода, без корректировки на инфляцию) и темп инфляции (инфляционные ожидания).
При расчете бюджетной эффективности определяются:
- Планируемые поступления денежных средств в бюджеты разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный) с разбивкой по конкретным видам налогов
- Безрисковая ставка дохода и чистый дисконтированный доход
- Показатели контроля эффективности деятельности ГУП и акционерных обществ с долей федеральной (региональной, муниципальной) собственности
План-фактный контроль
Программный комплекс "Бизнес-аналитик" позволяет проводить анализ отклонений факта от плана.
Анализ отклонений факта от плана проводится в табличном и графическом виде по следующим показателям:
- Производство и реализация каждого вида продукции, закупка и реализация каждого вида товаров (количество, цена, остатки на складе);
- Трудовые ресурсы (численность, зарплата, фонд заработной платы);
- Конкретные виды материальных и топливно-энергетических ресурсов;
- Поступление и расход денежных средств;
- Технико-экономические показатели;
- Финансовые результаты (выручка, себестоимость, издержки обращения, коммерческие и управленческие расходы, внереализационные операции, прибыль и др.);
- Финансовые показатели (оборачиваемость, платежеспособность, ликвидность, финансовая устойчивость, рентабельность капитала и деятельности, комплексная оценка финансового состояния);
- Часть прибыли, перечисленная ГУП в федеральный, региональный или муниципальный бюджет;
- Дивиденды, перечисленные акционерным обществом с долей государственной собственности в федеральный, региональный или муниципальный бюджет.
Консолидация
Программный комплекс "Бизнес-аналитик" осуществляет консолидацию данных структурных подразделений предприятия и его филиалов как по факту, так и по планам. По консолидированным фактическим данным (бухгалтерская отчетность, структура выручки и затрат) проводится детальный финансово-экономический анализ объединенного варианта по показателям и методикам, изложенным в разделе Финансово-экономический анализ.
По плановым данным осуществляется анализ и оценка бизнес-планов по следующим показателям и формам: денежные потоки, финансовые показатели, прогнозный баланс, финансово-экономический анализ, оценка эффективности вложений, бюджетная эффективность.
Сравнение и мониторинг
Программный комплекс "Бизнес-аналитик" позволяет сравнить в табличном и графическом виде результаты работы подразделений или филиалов предприятия:
- Сравнение любого количества предприятий (подразделений) по их текущему финансово-экономическому состоянию:
- Приток и отток денежных средств, остаток денежных средств
- Финансовые результаты
- Активы и пассивы аналитического баланса
- Показатели ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, эффективности деятельности
- Точка безубыточности и запас финансовой прочности
- Показатели бюджетной эффективности
- Показатели аналитических форм регламентируемого анализа
- Строки форм бухгалтерской отчетности (баланс форма N 1 и Отчет о финансовых результатах форма N 2)
- Движение денежных средств
- Финансовые результаты
- Активы и пассивы аналитического баланса
- Ликвидность, платежеспособность, финансовая устойчивость, эффективность деятельности,
- Точка безубыточности и запас финансовой прочности
- Бюджетная эффективность
- Коммерческий риск
- Эффективность деятельности ГУП и АО с долей государственной собственности
